Punjab 針對財政違規及外匯違法行為採取執法行動
導言
Punjab 的監管部門與 Directorate of Enforcement 已對涉嫌系統性逃稅及違反外匯管理規定之實體與個人採取法律程序。
正文
Directorate of Enforcement （ED） 已對 M/s Hampton Sky Realty Limited 以及與 Punjab Minister for Industries and Power Sanjeev Arora 相關之附屬機構的資產執行臨時扣押。此行政行動乃根據 Foreign Exchange Management Act （FEMA） 1999 第 37（3）條而採取，此前調查發現涉嫌虛假出口總額達 157.12 億盧比。該機構認為，相關實體利用殼公司網絡偽造採購發票，其中約 102.50 億盧比的資金經由兩家位於 UAE 的公司 Fortbel Telecom FZCO 及 Dragon Global FZCO 轉移。ED 指出，該機制涉及與海外相關實體進行「 round-tripping 」（資金回流），導致位於 Ludhiana 、 Mohali 及 Gurugram 的銀行賬戶、 demat 持倉及房地產被凍結 180 日。 與此同時，Punjab 稅務部門透過 State Intelligence and Preventive Unit （SIPU） 破獲一宗涉及 85.4 億盧比交易的虛假開單運作。調查結果導致 M/s API Plastic Recyclers Private Limited 的 Director Paramjeet Singh 被逮捕，其被指非法獲取金額達 15.56 億盧比的 input tax credit （ITC）。該手法涉及由非營運公司開具發票，從而規避貨物的實際運輸。相關指控的真實性透過數據分析進行核實，特別是將 e-way bills 與 FASTag 記錄進行交叉比對，結果顯示 407 次車輛移動存在差異。此外，搜獲的空白收據簿及異常的借項通知單顯示，相關方系統性地偽造運輸記錄以便利逃稅。
結論
由於相關部門繼續分析財務線索並擴大審查交易範圍，兩項調查目前均在進行中。